2025 年通过的《美丽大法案》包括创建一种名为“特朗普账户”的新型个人退休账户。这些账户旨在成为税收优惠的长期储蓄工具，供家庭代表 2025 年至 2028 年在美国出生的孩子使用。
看起来比税收优惠更好的是，这些账户在开设时包含 1,000 美元的政府存款。家庭还可以每年捐款最多 5,000 美元，可以投资到孩子年满 18 岁。
这个好处引起了我的注意——我是一名理财规划师，我的许多客户都是父母，我自己也是父母，并且总是有兴趣更好地了解我 4 岁女儿的潜在经济利益。
我抓住了这个机会，为我自己和我的客户分析这些账户的优点和缺点。这是我的发现以及我与客户分享的内容。
最大的好处：额外1000美元到你名下
让我们从联邦政府为2025年1月1日至2028年12月31日之间出生的儿童（拥有社会安全号码的美国公民）缴纳的1,000美元押金开始。这是特朗普账户的主要亮点。
如果您有符合条件的孩子，值得考虑注册接收押金。虽然您的资产负债表上多存 1,000 美元固然很好，但仅此一点可能不足以使特朗普账户成为您自有现金与替代工具相比的更佳储蓄选择。
有一些特定的原因表明，529 计划和应税投资账户的结合是您为孩子的财务未来做出贡献的更好选择。
529计划允许更多的大学储蓄
特朗普账户的运作方式与传统的 IRA 类似，只不过孩子不需要赚取收入来缴款。 18 岁之后提款需缴纳普通所得税，如果在 59.5 岁之前提款，则需缴纳 10% 的罚款，除非用于合格的教育费用或首次购房（两者均具有限制性质）。
如果您的主要目标是为大学储蓄，我通常建议使用 529 计划通过特朗普账户进行持续现金捐款，因为：
应税投资账户为新兴投资者提供了更大的灵活性
也许您的目标是帮助启动您孩子的投资体验。在这种情况下，应税投资账户将比特朗普账户提供更大的灵活性，因为它能够在没有捐款限制的情况下部署全球多元化投资组合。
特朗普账户仅限于投资追踪美国股票指数（例如标准普尔 500 指数）的共同基金或 ETF。这意味着全球投资不是一种选择，对于我们作为专业投资经理来说，这代表着严重缺乏多样性，可能会损害长期回报。
特朗普账户很好，但用户体验却是一个很大的问号
这并不是说您应该避免 如果您有一个符合条件的孩子可以领取 1,000 美元的政府捐款，则可以创建一个 Trump 账户。这是摆在桌面上的钱，所以如果您符合资格，您可能想利用这一点。
以下是有关资格的更多详细信息，以及账户 5 月上线后捐款的运作方式，初始存款 1,000 美元从 7 月开始：
- 捐款是用税后的钱做出的，不能免税。雇主每年还可以为每个孩子提供最多 2,500 美元。
- 一旦孩子年满 18 岁，该账户就像传统的 IRA 一样。儿童可以从账户中提款，但如果提取资金用于不合格用途，则与其他税收优惠账户一样，提款将受到 10% 的提前提款罚款。
- 18 岁之前不允许提款。
客户支持的可用性和用户界面体验现在也是一个大问号。由于这些是一种全新类型的账户，并且首先将由财政部管理（而不是像富达或嘉信理财这样的大型托管机构），因此早期采用者可能会遇到一些问题需要解决。
就我个人而言，我对我们目前为女儿制定的储蓄策略感到满意
我们为她制定了 529 计划，并定期为其捐款。我们还专门为她设立了一个应税投资账户。如果她出生在 2025 年至 2028 年之间的符合条件的时期，我们可能不会开设特朗普账户，原因如下：
- 我不喜欢由财政部管理这些账户而不是由既定的托管人管理这些账户的未知性和不确定性，特别是在富达、嘉信理财或先锋集团等平台投资账户业务中。
- 与我更喜欢为长期增长而构建的投资组合相比，账户内的投资选择更加有限，多元化程度也较低。
- 我不喜欢未来政府可能会或可能不会对特朗普账户做什么的不确定性。在这样一个政治两极分化的环境中，我认为期望未来政府采取措施废除或改变特朗普账户的规则，使其成为不太有利的储蓄工具，这并不是没有道理的。
我们不会劝阻符合条件的客户选择加入特朗普账户。这是一种快速启动储蓄的简单方法，即使帐户中的资金只有最初的 1,000 美元。
但我们也在关注他们更广泛的财务计划，并提醒他们可以选择是否使用此帐户。对于大多数人来说，无论如何，它都不会成为其整体财务战略的关键部分。
